Retraso, Insolvencia y Quiebra Societaria
Descubre las mejores prácticas y medidas a tomar
La morosidad y los impagos son responsables de la ruina de muchos negocios. Un solo incidente de esta naturaleza puede afectar irreparablemente su flujo de efectivo, ya que los pasos que se toman para recuperar su balance general pueden agotar sus recursos y su tiempo aún más severamente. Superar los atrasos a menudo requiere más que una simple carta y puede ser costoso. Esto es lo que necesita saber sobre los incumplimientos de pago, cómo tratarlos cuando sucedan y cómo evitarlos en el futuro.
¿Qué es um pago retrasado?
Cualquier monto adeudado que se pague después de la fecha de vencimiento se considera un pago atrasado. Puede deberse a una variedad de causas, incluidas las condiciones del mercado, problemas administrativos, la retención del pago por parte del cliente para disputar un pedido o incluso las consecuencias de la falta de pago de las propias facturas del cliente.
Los pagos no pagados pueden declararse vencidos inmediatamente al día siguiente de la fecha de vencimiento. Si un pago se cumple inmediatamente después de ese punto, las implicaciones son menos graves para su empresa y el cliente. Sin embargo, cuanto más tiempo permanezca abierta una factura, mayor será la deuda impaga, hasta que se considere realizado el pago moroso.
¿CUÁLES SON LAS CONSECUENCIAS DE LOS PAGOS VencidOS PARA LAS EMPRESAS?
Cualquiera que sea la causa, los impagos de deudas comerciales pueden dar lugar a deudas incobrables, lo que implica una pérdida temporal o permanente de efectivo. Esto puede afectar no solo a sus propias proyecciones financieras, sino también a todo su ecosistema comercial.
Los pagos atrasados no solo tienen el potencial de dificultar el pago de sus cuentas y facturas, sino que también tienen un costo propio. Desde trabajar horas extra escribiendo cartas de pago atrasado hasta cubrir los déficits de ingresos, solicitar un préstamo o un sobregiro, es difícil evitar los gastos adicionales.
¿Cómo lidiar com los pagos vencidos?
Conozca a su Cliente
El primer paso para mitigar la ocurrencia de pagos atrasados es conocer la solvencia de sus clientes. Con las herramientas adecuadas como ICON by Coface, puede obtener acceso a los conocimientos financieros clave y los datos empresariales que necesita para tomar decisiones comerciales informadas.
Establece condiciones de pago para que nunca pierdas el control
Si desea anticiparse a las fluctuaciones en su flujo de efectivo para que no afecten el plan de crecimiento de su negocio, es fundamental establecer con anticipación las condiciones de pago de sus facturas.. En algunas industrias, los plazos de pago estándar pueden ser extremadamente largos, lo que significa que debe estar muy bien organizado.
Con los insights ideales sobre la economía. de su ecosistema comercial, puede implementar formas de mejorar su flujo de efectivo de manera que también sean beneficiosas para sus clientes.Por ejemplo, puede decidir ofrecer un descuento en el precio a cambio de plazos de pago más cortos. Sólo asegúrese de considerar cuidadosamente cuánto de su margen de ganancia puede intercambiar para un pago inmediato y seguro, y establezca algunos límites de crédito razonables.
Cobre inmediata y correctamente
Las prácticas de facturación pueden variar ampliamente de una industria a otra, así como entre diferentes países.La mejor manera de garantizar la rapidez del proceso de pago es observar hábitos efectivos a la hora de facturar a tus clientes.
Puede ser tentador trabajar en lotes y facturar a todos sus clientes al final de cada semana o mes, pero esto retrasa la fecha de vencimiento de la mayoría de los pagos. Considere invertir en facturación electrónica y herramientas de pago para acelerar su proceso de pago. Además, estas soluciones lo ayudan a evitar errores de facturación que contribuyen a ciclos de pago prolongados.
No se demore en cobrar los pagos atrasados
Muchos propietarios (especialmente los propietarios de pequeñas empresas) temen que cobrar un pago atrasado dañe su relación con un cliente. Si bien es esencial un poco de previsión y paciencia, es igualmente importante demostrar que administra sus facturas de manera eficiente.
Cuando se trata de grandes empresas, es común que una factura se pierda en medio de la burocracia. Por eso, vale la pena intentar resolver el problema a través de sus principales contactos, en lugar de enviar inmediatamente una notificación estándar y recurrir a medidas de cobro. Asegúrese de ponerse en contacto con la persona adecuada y explicarle la situación. Sólo en el caso de que un pago atrasado se convierta efectivamente en un pago moroso, se debería adoptar una postura más firme.
Invierta en un seguro de crédito comercial
Lidiar con los pagos atrasados siempre es un tema difícil y preocupante, más aún para los propietarios de pequeñas empresas. La morosidad en el pago de las deudas comerciales puede desequilibrar el flujo de caja o incluso provocar la insolvencia. Y, sin embargo, adoptar una postura demasiado conservadora en sus decisiones crediticias también puede ser perjudicial para el crecimiento de su empresa, perdiendo oportunidad tras oportunidad.
Si su objetivo es maximizar su resultado final, debe encontrar el equilibrio adecuado entre protegerse contra los pagos atrasados y asumir la cantidad adecuada de riesgo para hacer crecer su negocio. El seguro de crédito comercial puede proteger su empresa del riesgo de incumplimiento al cubrir sus cuentas por cobrar contra riesgos empresariales imprevistos.
Identificar y abordar las amenazas a su empresa es una tarea compleja que requiere el conocimiento adecuado y un conjunto de herramientas específico. Llevar a cabo revisiones de crédito de sus clientes y clientes potenciales sigue siendo la mejor manera de garantizar que estas asociaciones comerciales no afecten negativamente su crecimiento. ICON by Coface lo ayuda a optimizar su estrategia comercial a través de una plataforma integral de administración de riesgos fácil de usar.
Cuando una empresa no paga sus deudas o no cumple con sus compromisos financieros, pasa por un proceso de insolvencia empresarial. A menudo, las empresas insolventes terminan sujetas a liquidación forzosa, lo que puede afectar significativamente a sus proveedores y socios. Además, la legislación sobre insolvencia castiga estrictamente la negligencia comercial.
¿CUÁNDO PASA UNA EMPRESA POR INSOLVENCIA CORPORATIVA?
Para evaluar si una empresa está en riesgo de insolvencia corporativa, debe probar su flujo de caja y su balance. Si una empresa no puede pagar sus deudas a su vencimiento, ya sea ahora o en el futuro, significa que su flujo de efectivo es insuficiente para respaldar sus actividades. En términos de balance, la insolvencia se produce cuando el valor de los activos de la empresa es inferior al valor de sus pasivos.
En los términos de la ley, si un acreedor ha hecho una reclamación formal por una cantidad indiscutible y no se ha hecho el pago de la deuda, el deudor puede ser considerado insolvente. El resultado es el mismo si no se cumple una sentencia o sentencia judicial.
¿CÓMO EVITAR LAS RELACIONES CON CLIENTES INSOLVENTES?
Para las empresas de todos los sectores, no se deben subestimar las consecuencias de la insolvencia empresarial que afectan a sus socios o clientes.
Para evitar estas consecuencias, el mejor enfoque es, en primer lugar, tener clientes confiables y financieramente estables. Si su empresa desea buscar nuevas asociaciones, es importante verificar primero la salud financiera de estos socios potenciales antes de contactarlos. Nuestro producto DRA determina la capacidad de una empresa para cumplir con sus compromisos financieros a corto plazo.
Es igualmente importante estar atento a los riesgos que podrían afectar a sus socios actuales. El riesgo país, el riesgo sectorial, el riesgo ambiental y muchos otros pueden amenazar los ingresos de cualquier negocio.
La insolvencia empresarial que afecta a clientes que operan en el mismo país es un problema preocupante. Pero cuando sucede a través de las fronteras, puede ser más difícil identificarse y protegerse.
¿QUÉ SUCEDE CUANDO UNA EMPRESA SE CONSIDERA INSOLVENTE?
La ley de insolvencia pone a los directores de una compañía insolvente en riesgo de inhabilitación. Dado que sus deberes incluyen anteponer los intereses de sus acreedores, continuar manteniendo negociaciones (negligencia empresarial) hasta que la liquidación concursal se convierte en la única alternativa, aumenta el riesgo de consecuencias personales y profesionales, junto con el riesgo de insolvencia formal.
La insolvencia comercial por lo general comienza con peticiones de liquidación presentadas por los acreedores contra la empresa.
Este proceso normalmente tiene como resultado la liquidación forzosa de la empresa en cuestión, momento en el cual esa empresa ya no puede comprar suministros ni vender bienes sin obtener una autorización judicial previa. Además, un procedimiento formal de insolvencia empresarial se considera un incumplimiento o evento en los términos del financiamiento bancario otorgado a la empresa. Las reglas de insolvencia implican que el banco puede, por lo tanto, tomar medidas para revocar acuerdos anteriores. Asimismo, es probable que los proveedores y clientes tomen medidas de protección y retiren su apoyo, por ejemplo, rescindiendo contratos.
Cuando una empresa es declarada en concurso y sometida a recuperación o liquidación, las operaciones realizadas en los dos años anteriores al procedimiento pueden ser revisadas y potencialmente revertidas. El administrador concursal designado es quien decide qué acreedores deben ser priorizados. Es importante recalcar que no existe límite de tiempo para el análisis de operaciones fraudulentas.
¿QUÉ MEDIDAS TOMAR EN CASO DE INSOLVENCIA EMPRESARIAL?
El primer paso que una empresa debe seguir es informar a sus acreedores, banco y accionistas sobre las dificultades que está enfrentando. La transparencia es esencial y, a menudo, es la única forma de obtener plazos más amplios, el tiempo necesario para vender activos o un contrato de des factorización, por ejemplo. Estas medidas pueden resultar suficientes, permitiendo que el administrador solucione la situación y pague gradualmente las deudas de la empresa sin generar nuevas deudas.
Si esto no es posible, los administradores, los acreedores, los accionistas o los tribunales pueden someter a una empresa a un procedimiento formal de insolvencia. Una vez implementado, el administrador concursal designado se hace cargo del caso.
Uno de los procedimientos recomendados es el de Recuperación. Este procedimiento de protección colectiva está destinado a beneficiar a todos los acreedores. Protege el patrimonio de la empresa de cualquier acción del acreedor por paralización legal o “moratoria”. Los administradores tienen la autoridad para buscar un comprador para el negocio en quiebra. Cuando se llega a un acuerdo entre la empresa concursada y sus acreedores, un Acuerdo Voluntario de Empresa (CVA) legalmente regulado se convierte en otra opción. En virtud de un CVA, los acreedores pueden redefinir nuevos términos o renegociar los montos de una deuda, lo que permite que una empresa se recupere.
Similar a un CVA, el Plan de Liquidación es un compromiso oficial entre la empresa y sus socios o acreedores. La principal diferencia es que debe ser aprobado por el tribunal, lo que hace que el proceso sea menos sencillo, por lo que generalmente se reserva para organizaciones más grandes.
Finalmente, la liquidación implica convertir los activos de la empresa a su valor en efectivo para que pueda distribuirse entre los acreedores. Si la empresa es solvente, se puede utilizar el mismo proceso para reembolsar a los accionistas. Una liquidación normalmente implica una revisión de la conducta de los directores para que se puedan tomar las medidas apropiadas, si es necesario.
En los casos en que se paga a los acreedores (liquidación o recuperación), el efectivo disponible no se distribuye uniformemente. En cambio, se observa un orden de prelación, comenzando por los créditos de los acreedores garantizados, los gastos de recuperación o liquidación y los honorarios del administrador concursal. Solo entonces pueden reembolsarse los derechos de los acreedores privilegiados (que incluyen los derechos de los empleados), la parte prescrita, los derechos garantizados, luego los derechos de los acreedores no garantizados y finalmente los accionistas.
Las consecuencias de la quiebra empresarial no afectan únicamente a la empresa liquidando su propio patrimonio. Es probable que todas las demás organizaciones que forman parte de su entorno directo también vean afectados sus propios flujos de efectivo. La concesión apresurada de crédito a una empresa en quiebra es una de las causas más comunes de insolvencia empresarial. Lo que significa que el primer paso para asegurar su organización es comprender qué es, así como por qué y cómo sucede. Esto es lo que necesita saber sobre la bancarrota.
¿QUÉ ES LA QUIEBRA EMPRESARIAL?
Cuando una empresa ya no puede pagar a sus acreedores, los administradores pueden recurrir a detener todas las operaciones. Hay varias opciones que no siempre se entienden bien. Entre la quiebra empresarial, la insolvencia y la liquidación, las diferencias son sutiles pero importantes.
Cuando una empresa es declarada en concurso de acreedores, significa que no tiene activos suficientes para cubrir sus deudas. La quiebra, por otro lado, es un proceso mediante el cual una empresa reconoce que sus deudas no se pueden pagar y pide cancelar algunas o todas ellas.
Todos estos procesos dan como resultado el cierre de la empresa en cuestión. Cuando se declara la quiebra, los propietarios únicos, como administrador de la empresa y deudor efectivo, pueden no tener más remedio que declararse en quiebra personal. Para pagar sus deudas, es posible que los negocios y/o bienes personales de los propietarios de pequeñas empresas se vendan para recaudar fondos suficientes.
Un deudor insolvente puede declararse en quiebra ante los tribunales y solicitar la quiebra voluntaria. Cuando los acreedores solicitan la recuperación de parte del crédito otorgado, el proceso se denomina quiebra forzosa.
¿CÓMO FUNCIONA LA QUIEBRA DE NEGOCIOS?
La quiebra corporativa es a menudo un proceso largo que resulta en la liquidación de la empresa (de ahí su cierre permanente). Si se llega a un acuerdo con los acreedores en algún momento del proceso o si la empresa endeudada es capaz de pagar lo que debe, el proceso puede detenerse y la organización puede continuar operando.
En primer lugar, se nombra un administrador (administrador concursal) para supervisar la liquidación de la empresa y hacerse cargo de su gestión mientras tanto. Su función es administrar cualquier disputa o contrato abierto, vendiendo los activos de la empresa según sea necesario. Los fondos recaudados se utilizarán para pagar a otras empresas o personas a las que la organización les debe dinero, para liquidar formularios de recaudación de impuestos abiertos y para cubrir el costo de la liquidación. Al final del proceso, la empresa ya no existirá.
¿CÓMO AFECTA LA QUIEBRA DE UN CLIENTE A SUS ACREEDORES?
Hay pros y contras de declararse en bancarrota para un cliente insolvente. Por un lado, el objetivo es evitar que la situación empeore e intentar pagar a los acreedores de la empresa, al menos a largo plazo, una vez liquidados los activos. Por otro lado, los acreedores privilegiados siguen siendo empleados y autoridades fiscales. Las deudas garantizadas son las siguientes y las deudas no garantizadas, como las que se deben a un proveedor que entrega bienes o servicios, son las últimas. Dependiendo del tiempo que permanezcan abiertas tus facturas impagas, podrás solicitar el pago de gastos administrativos. De lo contrario, es poco probable que reciba más que una pequeña fracción del monto adeudado.
¿CÓMO PROTEGER TU EMPRESA?
Las pérdidas por quiebra corporativa se encuentran entre las más comunes porque muchas empresas no se protegen contra este riesgo en particular. Sin embargo, existen algunas soluciones para proporcionar un mayor nivel de seguridad.
El primer paso es ser muy selectivo con quién elige hacer negocios. Por supuesto, el análisis crediticio manual de cada cliente potencial es una tarea imposible, por lo que es imperativo tener acceso a una solución automatizada óptima. Utilice nuestra solución DRA para determinar la capacidad de una empresa para cumplir con sus compromisos financieros a corto plazo. Y para ayudarte a identificar a los mejores proveedores, te ofrecemos la solución Supplier Report que brinda el índice de confiabilidad y el comportamiento de los proveedores con otros clientes.
Elegir a los socios adecuados es importante, pero proteger su negocio contra cualquier imprevisto es aún mejor. Al contratar un seguro de crédito comercial, es posible ser compensado, al menos parcialmente, si un comprador no paga. Gracias a esta protección adicional, puede explorar nuevas empresas de manera segura mientras minimiza el riesgo asociado con el crecimiento del negocio.
Algunos contratos también brindan cobertura contra la responsabilidad preferente, lo que permite recuperar los pagos recibidos del deudor moroso durante un período más largo después de la declaración de quiebra.
Finalmente, no olvide incluir una cláusula de retención de título en su contrato de venta. Esta cláusula le otorga el derecho a conservar la propiedad de los bienes que venda hasta que haya recibido el pago total por ellos. En otras palabras, asciende en la escala de acreedores preferentes y se clasifica como acreedor garantizado.
